学資保険とは？自分ごと体験で覚えるFP3級対策

🎬 こんなシーン、想像してみて

❓ 2問問題：あなたならどっち？

✅ 正解：学資保険は、契約者（親）が死亡した場合、以後の保険料が免除され満期保険金は受け取れる

📘 学資保険とは何か

学資保険（こども保険）は、子どもの教育費を積み立てる貯蓄型保険商品。毎月保険料を積み立て、子どもの進学時期（15歳・18歳等）に祝い金・満期保険金として受け取れる。最大の特徴は「保険料払込免除特約」で、契約者（多くは親）が死亡または高度障害状態になった場合、以後の保険料の払込みが免除されても満期保険金は受け取れる点。払込期間中の解約は元本割れすることが多い。

🎯 試験のキモ

試験では「死亡時に保険料免除・満期保険金受取可」という特約の効果と、「生命保険料控除の対象になる」点が問われる。学資保険は一般生命保険料控除（旧・新どちらの区分か確認が必要）の対象。満期保険金受取時は一時所得（または雑所得）として課税されるが、5年超の保険は一時所得の1/2課税優遇を受けられる。学資保険の返戻率（払込保険料総額に対する受取総額の割合）は多くの商品で100〜110%程度で、高い運用性よりも「強制的な積立てと保険料払込免除特約」が実質的なメリットとなっている。

⚠️ 間違いやすいポイント

「親が死亡したら保険終了」は誤り。保険料払込免除特約があるため継続される点が学資保険の重要な特徴。学資保険の課税は「契約者≠受取人」かどうかで変わる点も試験に出やすい。契約者（親）が死亡し受取人（子）が満期保険金を受け取る場合は一時所得ではなく贈与税の対象になるケースがある。通常の「契約者と受取人が同じ親」のケースでは一時所得扱いとなる。

🧠 覚え方

📚 FP3級の試験対策・勉強方法

学資保険はFP3級のライフプランニングと資金計画分野で頻出（mid）。FP3級 過去問・勉強方法・独学・何時間に取り組むなら、自分ごとシナリオで一度体験してから問題を解くのが定着の鍵。何度も繰り返して覚え方フレーズを口に出すと記憶に残りやすい。