振替加算とは？自分ごと体験で覚えるFP3級対策

🎬 こんなシーン、想像してみて

❓ 2問問題：あなたならどっち？

✅ 正解：振替加算は65歳以上の妻の老齢基礎年金に加算されるもので、夫の加給年金が終了した後に切り替わる仕組み

📘 振替加算とは何か

振替加算とは、夫が65歳以上で老齢厚生年金を受給中に加算されていた「加給年金」が、妻が65歳になって自身の老齢基礎年金を受け取り始める際に終了し、代わりに妻の老齢基礎年金に加算される金額のこと。生年月日が古いほど加算額が大きく、1966年（昭和41年）4月2日以降生まれの妻は振替加算なし。

🎯 試験のキモ

試験では「夫の加給年金が妻65歳で終了→妻の老齢基礎年金に振替加算」という流れと「1966年（昭和41年）4月2日以降生まれは対象外」が頻出。振替加算額は生年月日が古いほど大きく（例：昭和21年以前生まれは満額相当）、最新世代（昭和41年4月2日以降生まれ）はゼロ。振替加算は中高齢寡婦加算（遺族厚生年金への加算：40〜65歳）とは対象年金も目的も異なる。振替加算は「加給年金の出向先」というイメージで整理するとわかりやすい。

⚠️ 間違いやすいポイント

振替加算は「夫の加給年金が終了した代わりに妻にシフトする」仕組み。中高齢寡婦加算（遺族厚生年金への加算）とは対象年金も加算のタイミングも異なる。

🧠 覚え方

📚 FP3級の試験対策・勉強方法

振替加算はFP3級のライフプランニングと資金計画分野で頻出（mid）。FP3級 過去問・勉強方法・独学・何時間に取り組むなら、自分ごとシナリオで一度体験してから問題を解くのが定着の鍵。何度も繰り返して覚え方フレーズを口に出すと記憶に残りやすい。